ДОКЛАД О бюджете Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов (публичные слушания)

Уважаемые участники публичных слушаний!

Я приглашаю Вас обсудить главный финансовый документ Михайловского муниципального района «Проект бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов». На публичные слушания приглашены руководители структурных подразделений и Вы можете им задать вопросы по предоставлению бюджетными учреждениями муниципальных услуг населению района.

Бюджет района сформирован на три года – на 2016 год (очередной финансовый год) и плановый период 2017 и 2018 годов.

Работа над проектом началась в июле месяце текущего года в  соответствии с постановлением Главы администрации района, утвердившим план мероприятий для всех участников бюджетного процесса.

Над проектом бюджета района работало не только управление финансов, но и специалисты управления экономики, управления по вопросам градостроительства, имущественных и земельных отношений, так как основой финансового обеспечения принятых расходных обязательств района является план социально-экономического развития нашей территории. Это труд финансовых работников и руководителей главных распорядителей бюджетных средств и бюджетных учреждений, которые определяли объемы муниципальных услуг и готовили расчеты бюджетных ассигнований на их предоставление.

Проект бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов подготовлен в соответствии с требованиями БК РФ и федеральным законом № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ», внесенными федеральными законами № 165-ФЗ и № 136-ФЗ, проектами федерального и краевого бюджетов на 2016 год.

Проект бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов подготовлен с учетом прогнозируемого увеличения доходов бюджета к уровню прошлого года (за счет перераспределения налоговых и неналоговых доходов между бюджетами сельских поселений и районным бюджетом в связи с передачей части полномочий сельских поселений на уровень района) и превышения темпов роста социальных расходов над темпом роста внутреннего валового продукта.

При разработке проекта бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов администрация Михайловского муниципального района руководствовалась основными принципами: максимальная мобилизация доходных источников и социальная направленность расходов местного бюджета.

Основными задачами при разработке проекта бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов являлись:

- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района при безусловном исполнении всех обязательств и выполнении задач, поставленных в Указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года;

- адаптация районного бюджета к изменившимся условиям для устойчивого социально-экономического развития района при нестабильности налоговых и неналоговых поступлений;

- определение финансовых возможностей, условий и предпосылок для достижения ключевых целей и результатов государственной политики Приморского края;

- минимизация и повышение эффективности бюджетных расходов в целом, в том числе за счет оптимизации муниципальных закупок, бюджетной сети, сокращения необоснованных расходов;

- социальная значимость ­бюджетных расходов и удовлетворение потребности граждан в услугах образования и культуры.

Проект бюджета предусматривает:

- на 2016 год - доходы в сумме 570 959,53 тыс. рублей, расходы в сумме 576 259,53 тыс. рублей, при дефиците в объеме 5 300 тыс. рублей;

- и плановый период 2017-2018 годов - доходы в сумме 234 117,00 тыс. рублей и 238 083,00 тыс. рублей (соответственно), расходы в сумме 239 417,00 тыс. рублей и 243 383,00 тыс. рублей (соответственно), при дефиците в объеме 5 300,00 тыс. рублей на 2017 год и на 2018 год.

Д О Х О Д Ы

Доходы на 2016 год прогнозируются с увеличением к уровню 2015 года на 1,9 % (570 959,53 т.р. к 560 192,78 т.р.), в том числе за счет увеличения безвозмездных перечислений из краевого бюджета на 26 851,44 тыс. рублей (338 417,53 т.р. к 325 928,38 т.р.), или на  3,8 %.

Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности в 2016-2018 годах поступать не будет.

Субвенции на выполнение различных государственных полномочий, передаваемых на муниципальный уровень составят 335 123,41 тыс. руб.  или 110,8 % к уровню 2015г. (302 468,72 т.р.).

При этом собственные доходы по сравнению с ожидаемым исполнением за 2015 год планируются с сократится на 0,7 % или на 1,722 тыс. рублей (232 542 т. р. к 234 264 т.р.).

Расчет объемов собственных доходов бюджета на 2016 год произведен исходя из консервативного сценария развития экономики и действующими и планируемыми нормативами отчисления в местный бюджет от доходов в соответствии с БК РФ. Учитывались также основные направления налоговой и бюджетной политики Михайловского муниципального района и ожидаемое исполнение доходов текущего года, статистические данные и расчеты по неналоговым платежам, представленные структурными подразделениями администрации.

Общая сумма собственных доходов на 2016 год прогнозируется в размере 232 542,00 тыс. рублей.

По своей величине наибольший удельный вес в собственных доходах местного бюджета занимает налог на доходы физических лиц. Прогноз поступлений НДФЛ в 2016 году составит 158 583,00 тыс. рублей или 68,2 % от общей суммы собственных доходов.

Сумма НДФЛ составляет 45,739 % от общего сбора этого налога на территории городских поселений и 58,739 % от общего сбора этого налога на территории сельских поселений (в том числе 40,739 % - дополнительный норматив  отчислений от НДФЛ по проекту закона Приморского края «О бюджете на 2016 год»).

Второй по объему доходный источник, это доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, его доля в доходах 17,6 % или 41 051,00 тыс. рублей.

Третий по объему доходный источник, это ЕНВД от предпринимательской деятельности, его доля в доходах 4,8 % или 11 183,00 тыс. рублей.

В целях сохранения и развития имеющегося налогового потенциала Михайловского муниципального района будут проводиться следующие мероприятия:

- максимальное приближение прогноза поступления доходов к реальной ситуации в экономике и оперативная корректировка доходов;

- создание благоприятных условий для деятельности субъектов малого и среднего бизнеса;

- эффективное управление муниципальной собственностью;

- продолжение осуществления мероприятий, направленных на предотвращение фактов выплаты «теневой» заработной платы и роста задолженности по заработной плате.

Собственные доходы районного бюджета на плановый период 2017 и 2018 годов прогнозируются с ежегодным увеличением на 4 % по сравнению с предыдущим годом.

РАСХОДЫ

Общая расходная часть бюджета увеличится в 2016 году относительно 2015 года на 16 066,75 тыс. рублей или на 2,8 % (ожидаемое выполнение 2015 года – 560 192,78 тыс. рублей, проект 2016 года – 576 259,53 тыс. рублей).

Расходы местного бюджета без учета передаваемых государственных полномочий, не относящихся к ведению органов местного самоуправления, в 2015 году составят 234 264,4 тыс. рублей (ожидаемые расходы 560 192,78 т.р. – ожидаемое поступление трансфертов 325 928,38 т.р.), на 2016 год планируется 237 842,00 тыс. рублей (расходы 576 259,53 т.р.- трансферты 338 417,53), что на 3 577,6 тыс. рублей выше уровня текущего года.

Предлагаемые в проекте бюджета на 2016 год бюджетные ассигнования запланированы с учетом жесткой экономии и оптимизации бюджетных средств и направлены на обеспечение выполнения главными распорядителями средств местного бюджета своих функций.

Фонд оплаты труда на 2016 год запланирован с учетом реализации Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 01 июня 2012 года № 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы". Повышение оплаты труда отдельных категорий работников муниципальных учреждений осуществляется в 2016 году и плановом периоде 2017 и 2018 годов в соответствии с темпами роста средней заработной платы, установленными планами мероприятий ("дорожными картами"), утвержденными распоряжением Администрации Приморского края от 7 мая 2014 года № 142-ра "Об утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности образования и науки" 2013-2018 годы", от 21 августа 2014 года № 295-ра "Об утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности культуры в Приморском крае".

Расчет бюджетных ассигнований на оплату коммунальных услуг на 2016 год осуществлялся расчетным методом исходя из утвержденных постановлением администрации лимитов потребления тепловой, электрической энергии, услуг по водоснабжению и водоотведению, угля в натуральном выражении с учетом индексов-дефляторов на коммунальные услуги.

В соответствии с основными направлениями бюджетной политики в области расходов, определенными Президентом Российской Федерации в Бюджетном послании, основными направлениями бюджетной и налоговой политики Михайловского муниципального района  в расходах бюджета Михайловского муниципального района на 2016 год доля расходов на образование составляет 75,6 %, на культуру и спорт – 3,3 %, доля расходов на выполнение функций администрации, аппарата Думы Михайловского муниципального района и казенных учреждений, обеспечивающих исполнение функций органов местного самоуправления, – 11,9 %.

Бюджет на 2016 год сформирован в формате «программного бюджета», в котором предусмотрены средства на реализацию муниципальных программ:

1. Развитие дополнительного образования в сфере культуры и искусства на 2013-2015гг. в размере 10 000 тыс. руб.
2. Развитие образования Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 423 981,46 тыс. руб., в том числе за счет средств субвенций – 307 538 тыс. руб.:

- подпрограмма развития системы дошкольного образования – 90 109,98 тыс. руб.

- подпрограмма развития системы общего образования – 302 713,18 тыс. руб.

- подпрограмма развития системы дополнительного образования – 18 220,30 тыс. руб.

- подпрограмма методического обеспечения образовательных учреждений – 12 938 тыс. руб.

1. Развитие муниципальной службы в администрации Михайловского муниципального района на 2016-2018 годы в размере 30 тыс. рублей.
2. Доступная среда для инвалидов Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 50 тыс. руб.
3. Комплексные меры по противодействию употреблению наркотиков в Михайловском муниципальном районе в размере 100 тыс. руб.
4. Профилактика правонарушений в Михайловском муниципальном районе на 2014-2016гг. в размере 100 тыс. руб.
5. Содействие развитию малого и среднего предпринимательства на территории Михайловского муниципального района на 2015-2017гг. в размере 100 тыс. руб.
6. Развитие малоэтажного жилищного строительства на территории Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 1 700 тыс. руб.
7. Обеспечение содержания, ремонта автомобильных дорог, мест общего пользования (тротуаров, скверов, пешеходных дорожек и переходов) и сооружений на них Михайловского муниципального района на 2015-2017гг. в размере 14 100 тыс. руб.
8. Патриотическое воспитание граждан Михайловского муниципального района на 2012-2016гг. в размере 200 тыс. руб.
9. Молодежь Михайловского муниципального района на 2012-2016гг. в размере 100 тыс. руб.
10. Юные таланты Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 50 тыс. руб.
11. Развитие физической культуры и спорта в Михайловском муниципальном районе на 2016-2018гг. в размере 200 тыс. руб.
12. Развитие культуры Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 18 470 тыс. руб., в том числе:

- подпрограмма развития культуры – 70 тыс. руб.

- подпрограмма сохранения и развития учреждений культуры – 18 400 тыс. руб.

1. Профилактика терроризма и противодействие экстремизму на территории Михайловского муниципального района на 2016-2018гг. в размере 100 тыс. руб.
2. Комплексное развитие системы коммунальной инфраструктуры Михайловского муниципального района на 2012-2020гг. в размере 6 019,19 тыс. руб.
3. Развитие многофункционального центра представления государственных и муниципальных услуг населению Михайловского муниципального района на 2016-2018 годы в размере 8 879,72 тыс. руб.

Предусмотренные на 2016 год бюджетные ассигнования на указанные программы позволят выполнить запланированные объемы муниципальных услуг действующей сетью муниципальных учреждений на территории района.

Общая сумма программных расходов в бюджете на 2016 год составляет 485 452,97 тыс. руб. или 84,2 %, не программные направления деятельности составят 90 806,56 тыс. руб. или 15,8%.

Расходы на не программные направления деятельности включают:

- содержание аппарата администрации района – 27 088,8 тыс. руб.

- содержание Думы района – 3 263,7 тыс. руб.

- резервный фонд, обслуживание муниципального фонда, предотвращение ЧС – 350 тыс. руб.

- операции с недвижимостью и содержание казенных учреждений –         21 575,23 тыс. руб.

- доплаты к пенсиям муниципальным служащим – 865 тыс. руб.

- расходы на средства массовой информации – 2 000 тыс. руб.

- субвенции и дотации поселениям – 21 025 тыс. руб.

- компенсация части родительской платы – 3 269 тыс. руб.

- на содержание комиссии по делам несовершеннолетних в сумме 1003,4 тыс. рублей;

- на расходы по обеспечению деятельности отдела записи актов гражданского состояния по выполнению государственных полномочий по регистрации актов гражданского состояния в сумме 1 400 тыс. рублей;

- на выполнение органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий по государственному управлению охраной труда в сумме 538 тыс. рублей;

- на реализацию отдельных государственных полномочий по созданию административных комиссий – 652 тыс. рублей.

Плановый дефицит бюджета Михайловского муниципального района в 2016 составит 5,3 млн. рублей.

Расходы местного бюджета без учета передаваемых государственных полномочий, не относящихся к ведению органов местного самоуправления, на плановый период 2017 и 2018 годов планируются с ежегодным увеличением на 4 % по сравнению с предыдущим годом.

 

И.о. начальника управления финансов                                   А.А. Сенчило

31.10.2015г.